Chỉ số NIM là gì? Cách tính chỉ số NIM

Trong số các thước đo kinh tế về hiệu quả hoạt động của tổ chức, NIM là một chỉ số được sử dụng rộng rãi để giúp các nhà đầu tư xác định hiệu quả thu nhập từ khoản vay và trả lãi của công ty. Tìm hiểu thêm về chỉ số NIM là gì, ý nghĩa và cách tính chỉ số này hãy cùng AzFin.vn giải đáp thắc mắc của các bạn trong bài viết sau đây nhé!

1. NIM là gì?

NIM là viết tắt của Net Interest Margin hay còn gọi là Biên độ lãi ròng. NIM chính là thước đo để so sánh thu nhập lãi thuần mà một tổ chức tài chính tạo ra từ các sản phẩm tín dụng với tiền lãi trả cho tiền gửi tiết kiệm và chứng chỉ tiền gửi.

NIM được thể hiện ở dạng phần trăm, vì vậy kết quả cuối cùng chỉ là ước tính xác suất, không phải là con số chính xác. Thông qua những dữ liệu này, nhà đầu tư sẽ có thêm một tiêu chuẩn để đánh giá và quyết định có nên đầu tư vào công ty này hay không đầu tư.

Vậy NIM bao nhiêu là tốt?

• Nếu NIM dương, công ty có lãi. Lãi tiền vay sẽ cao hơn lãi tiền gửi.

• Nếu NIM âm, hoạt động đầu tư của công ty không hiệu quả.

NIM chính là thước đo để so sánh thu nhập lãi thuần mà một tổ chức tài chính tạo ra từ các sản phẩm tín dụng với tiền lãi trả cho tiền gửi tiết kiệm và chứng chỉ tiền gửi.

• Chỉ số NIM trong ngân hàng chính là gì: Giống như NIM thông thường, NIM tại ngân hàng là một chỉ số phản ánh tỷ lệ số tiền mà ngân hàng thu được từ lãi cho vay so với lãi mà ngân hàng trả cho tiền gửi của khách hàng. NIM giúp đánh giá khả năng sinh lời và tăng trưởng của ngân hàng.

2. Cách tính chỉ số NIM

NIM = Thu nhập lãi thuần/Tài sản sinh lãi

Trong đó:

Thu nhập lãi thuần = Thu nhập từ lãi và các khoản tương tự – Chi phí lãi và các khoản tương tự

Số liệu này được lấy từ bảng kết quả kinh doanh.

Tài sản sinh lãi = tiền gửi tại NHNN + tiền gửi tại các TCTC khác (sẽ không bao gồm dự phòng rủi ro) + chứng khoán đầu tư ( sẽ không bao gồm dự phòng khấu hao) + khách hàng vay (không bao gồm dự phòng) + mua nợ (không bao gồm dự phòng), các số liệu này là ghi trên bảng cân đối kế toán

Những con số này được ghi lại trên bảng cân đối kế toán.

Chú ý:

• Tính theo năm: Thu nhập lãi thuần tính theo năm, tài sản sinh lời là bình quân đầu năm và cuối năm

• Hàng năm: Thu nhập lãi ròng được tính trên cơ sở hàng năm. Tài sản sinh lời là bình quân đầu năm và cuối năm.

• Theo (x) quý: Tổng thu nhập lãi thuần trong (x) quý. Thu nhập vốn chủ sở hữu chính là trung bình của (x) quý.

Đọc ngay: “Doanh thu, chi phí và lợi nhuận” được ghi nhận như thế nào?

3. Ý nghĩa của hệ số NIM

Chỉ số NIM chính là phản ánh rằng việc duy trì tăng trưởng dòng doanh thu (lãi cho vay) so với tăng chi phí (lãi tiền gửi) sẽ có lợi cho hội đồng quản trị và nhân viên ngân hàng.

NIM giúp đo lường các hiệu quả và lợi nhuận của các tổ chức tài chính. Vậy NIM bao nhiêu là tốt? NIM của mỗi ngân hàng là khác nhau do phụ thuộc vào quy mô, uy tín, lãi suất, thương hiệu, khách hàng,… cũng như mô hình kinh doanh của từng tổ chức.

Tuy nhiên, hầu hết các nhà đầu tư thích NIM dương hơn NIM âm. Khi đạt ở mức giá trị dương, thu nhập cho vay sẽ cao hơn thu nhập từ tiền gửi tiết kiệm và ngân hàng có nhiều lợi nhuận hơn. Các khoản thanh toán lãi cho khoản tiết kiệm sẽ cao hơn thu nhập cho vay so với giá trị âm.

Ý nghĩa của hệ số NIM

Ngoài ra, tỷ suất lợi nhuận ròng cao hơn không nhất thiết có nghĩa là lợi nhuận cao hơn vì nó phụ thuộc vào các công cụ tài chính nào được tập trung vào. Biên lãi thuần cũng sẽ cao hơn phần nào phản ánh sự linh hoạt của các ngân hàng trong việc sử dụng các công cụ tài chính và điều tiết hoạt động kinh doanh.

Trong những trường hợp bất lợi, các tổ chức tài chính có thể khắc phục bằng cách sử dụng vốn để thanh toán khoản nợ tồn đọng (lãi suất tiết kiệm) hoặc bằng cách chuyển tài sản đó vào các khoản đầu tư có lợi hơn.

Hệ số NIM cũng không thể phản ánh chính xác chất lượng của một công ty mà cần được kết hợp với nhiều chỉ số, yếu tố khác để đưa ra cái nhìn chính xác nhất. Hi vọng nội dung trên đã giúp bạn trả lời được câu hỏi biên lãi ròng là gì để có thêm những kiến ​​thức hữu ích cho quá trình đầu tư sau này của mình.

Xem thêm: Vùng hỗ trợ và kháng cự là gì? Cách xác định hiệu quả nhất

4. Các yếu tố có ảnh hưởng đến hệ số NIM

Trên thực tế, biến động trong hệ thống ngân hàng là chuyện thường xuyên xảy ra. Các ngân hàng có thể dễ dàng điều chỉnh hoạt động của mình do NIM trong báo cáo tài chính.

4.1 – Chính sách tiền tệ của chính phủ

Sau khi tìm hiểu rõ về khái niệm NIM và ý nghĩa của nó trong ngành ngân hàng. Một trong những quyết định yếu tố ảnh hưởng đến NIM là chính sách tiền tệ của chính phủ.

Các chính sách kiểm soát tài khóa và định hướng dòng tiền của ngân hàng nhà nước ảnh hưởng trực tiếp đến biên lãi ròng. Chính xác hơn, nhà nước sẽ sử dụng chính sách lãi suất. Điều này có tác động trực tiếp đến dòng tiền của thị trường. Ngân hàng chính là tổ chức tài chính nên sẽ bị ảnh hưởng, NIM cũng dao động.

4.2 – Cung và cầu tiền

Mức cung cầu tiền tệ là nhân tố chính ảnh hưởng đến hệ số biên lãi ròng. Điều gì sẽ xảy ra nếu khoản tiết kiệm lớn hơn nhiều so với khoản vay? Khi đó, ngân hàng phải trả lãi nhiều hơn số tiền họ kiếm được từ khoản vay hoặc khoản đầu tư. Do đó, nếu cung tiền lớn hơn cầu tiền thì NIM sẽ giảm và ngược lại.

Phân biệt một số khái niệm liên quan đến NIM

5. Phân biệt một số khái niệm liên quan đến NIM

• NIM master là gì Bậc thầy NIM là người nắm giữ tỷ suất lợi nhuận của ngân hàng. Nó có thể là một chủ ngân hàng hoặc một cổ đông.
• Biên lãi ròng là gì? Tỷ lệ NIM chính là tỷ lệ thu nhập lãi ròng. Tỷ lệ NIM phản ánh tốc độ tăng của thu nhập lãi so với tốc độ tăng của chi phí.

• Thu nhập lãi ròng là chênh lệch giữa “thu nhập lãi tương tự như thu nhập” và “chi phí lãi tương tự như chi phí”.

Qua bài viết hi vọng các bạn đã hiểu NIM là gì và có cách lựa chọn gửi tiết kiệm hay đầu tư phù hợp. AzFin hy vọng sẽ giúp bạn xây dựng một hệ thống tài chính vững mạnh thông qua những kiến ​​thức tài chính mà chúng tôi mang đến. Chúc các bạn đầu tư may mắn và thành công nhé !

Tìm hiểu thêm: Stop loss là gì? Cách đặt lệnh stop loss

________

Xem thêm các dịch vụ khác của AzFin: 

• Fanpage AzFin Việt Nam: https://www.facebook.com/AzFinVietNam
• Youtube: https://www.youtube.com/c/azfinvietnam
• Tham khảo các khóa học của AzFin: https://academy.azfin.vn/
• Khoá học đọc vị cổ phiếu: https://docvicophieu.azfin.vn/
• Khoá học chinh phục cổ phiếu ngân hàng: https://chinhphuccophieunganhang.azfin.vn/