CIR là gì? Ý nghĩa của CIR trong ngân hàng

Ngân hàng chính là một trong những lựa chọn đầu tư rất phổ biến do tính chất ổn định và lâu dài của nó. Trong thị trường chứng khoán, CIR là chỉ số quan trọng được nhiều nhà đầu tư sử dụng để phân tích và đánh giá ngành ngân hàng và đưa ra quyết định đầu tư phù hợp nhất. Hãy cùng Azfin.vn tìm hiểu chỉ số CIR là gì, cách tính và ý nghĩa của nó để phân tích và xây dựng chiến lược đầu tư mang lại hiệu quả cao nhất.

1. CIR có nghĩa là gì?

CIR tên đầy đủ là Cost to Income Ratio, là chỉ số tài chính quan trọng giúp đánh giá các ngân hàng, tổ chức tài chính, tổ chức thương mại, sàn thương mại điện tử,…

CIR là tỷ lệ chi phí trên thu nhập phản ánh tổng chi phí hoạt động hiện tại của một tổ chức dưới dạng phần trăm tổng doanh thu. Các nhà quản lý luôn tìm mọi cách để tăng tỷ lệ CIR càng thấp càng tốt, điều này cho thấy tổ chức đang sử dụng ít chi phí hơn nhưng thu được lợi nhuận cao hơn.

2. Cách tính CIR của ngân hàng?

Công thức tính chỉ số CIR:

CIR = Tổng chi phí hoạt động/Tổng thu nhập

Trong đó:

• Chi phí hoạt động và không bao gồm chi phí dự phòng.

• Thu nhập gộp được tính từ tất cả các hoạt động mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp như đầu tư chứng khoán, tín dụng, dịch vụ, ngoại hối, v.v.

• Kết quả tính toán giúp nhà đầu tư hoặc chính doanh nghiệp đo lường mức độ sử dụng các nguồn lực hiện có và tính toán lại để thu được sản lượng hiệu quả.

Ví dụ: Tỷ lệ CIR của Vietinbank (CTG) 2021:

Theo BCTC công ty vào năm 2021, Vietinbank có:

• Chi phí hoạt động: 17.178 tỷ đồng

• Tổng thu nhập hoạt động: =41788+4952+1812+496+215+3407+477=53147 tỷ

• Áp dụng công thức tính, CIR của Vietinbank sẽ là: 17.178/53.147 = 32,3%

Từ đó có thể kết luận đến năm 2021, chi phí hoạt động của Vietinbank sẽ chiếm 32,3% doanh thu của ngân hàng.

Xem thêm: Lý thuyết Dow là gì? 6 nguyên tắc của lý thuyết Dow

3. Ý nghĩa của CIR trong ngành ngân hàng

Dựa vào chỉ số CIR, nhà đầu tư có thể hiểu và phân tích chính xác hiệu quả hoạt động của tổ chức. Khi đề cập đến chỉ số CIR, có 6 ý nghĩa quan trọng cần lưu ý, bao gồm:

3.1 – Lấy CIR làm mục tiêu chiến lược phát triển

Các nhà chiến lược và hoạch định xem chỉ số CIR như một cột mốc mục tiêu cho các hoạt động phát triển của ngân hàng mình. Từ đó xây dựng chiến lược ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn phù hợp cho tổ chức. Các nhà lãnh đạo trực tiếp đặt mục tiêu cho từng bộ phận và tất cả các bộ phận cùng nhau làm việc để từng bước thực hiện kế hoạch.

3.2 – Sử dụng CIR làm thước đo để đánh giá hiệu suất

Bạn có thể tiến hành đánh giá toàn diện và nhiều mặt về hiệu quả kinh doanh của tổ chức. Về cơ bản chỉ số CIR càng thấp càng tốt, với chi phí đó thì ngân hàng làm gì, doanh thu ra sao, nếu thêm chi phí thì doanh thu có tăng hay không?

Không phải ngân hàng nào cũng có thể giảm CIR bằng cách giảm chi phí đầu tư, vì vậy họ sẽ tìm cách tăng thu nhập với chi phí tương đương, đây được coi là cách sử dụng CIR thành công.

Nhà đầu tư không nên hoang mang và cho rằng chỉ số CIR phản ánh mức độ tiết kiệm chi phí của nhiều ngân hàng. Bởi vì đôi khi việc cắt giảm chi phí không mang lại trải nghiệm tốt cho khách hàng và nhà đầu tư và việc tiếp tục làm như vậy có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng.

Nhận thấy điều này, các ngân hàng có xu hướng giữ nguyên chi phí đồng thời tăng hiệu quả để tăng doanh thu. Chỉ cần có lãi cao, họ sẽ chấp nhận chi nhiều hơn, đầu tư nhiều hơn để cải thiện hệ số CIR tốt hơn.

3.3 – Sử dụng CIR làm cơ sở quyết định đầu tư

CIR sẽ phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng, nguồn vốn, lợi nhuận của ngân hàng như thế nào? Ngược lại, nếu ngân hàng chi phần lớn phí, CIR sẽ thay đổi cao hoặc thấp tương ứng.

Nhà đầu tư cần lưu ý nếu chỉ số CIR quá cao mà thu nhập rõ ràng thấp thì nên đánh giá lại trang thiết bị nhân sự, chiến lược kinh doanh, hiệu quả kinh doanh… Có nên đầu tư vào ngân hàng?

3.4 – Sử dụng CIR làm chỉ số tham chiếu để nắm bắt xu hướng thị trường

Sau khi tìm hiểu chỉ số CIR là gì, chúng tôi thấy rằng nó là một chỉ số mạnh mẽ để bạn phân tích tiềm năng trong tương lai của ngân hàng. Nếu hệ số CIR tốt có nghĩa là ngân hàng phát triển ổn định, hoạch định chiến lược đúng đắn, nắm bắt đúng xu hướng thị trường.

Ngược lại, nếu doanh nghiệp đang đi sai hướng, cần phải điều chỉnh để tiếp cận khách hàng tiềm năng tốt hơn. Chúng ta cũng có thể kết hợp chỉ số CIR với các chỉ số khác như NIM hoặc CASA để hiểu rõ hơn về thị trường.

3.5 – CIR chính là thước đo giúp so sánh giữa các ngân hàng

Một ví dụ cụ thể minh chứng cho việc áp dụng CIR trong so sánh liên ngân hàng: Năm 2020, OCB có chỉ số CIR thấp nhất trong 28 ngân hàng thương mại đã nhảy vọt từ top 5 lên top 1 ngân hàng phát triển.

Diễn biến phức tạp của dịch COVID-19 buộc các ngân hàng phải hành động để giảm thiểu những tác động bất lợi từ thị trường, cụ thể hơn là từ khách hàng vay, các cá nhân, tổ chức đã và đang sử dụng sản phẩm/dịch vụ ngân hàng.

Bất chấp thị trường suy thoái, OCB đang tăng trưởng mạnh và bứt phá. Muốn vậy, họ đầu tư nhiều hơn, mạnh hơn và không quên tối ưu hóa để mang lại lợi nhuận cao. Đây không phải là chiến lược tiết kiệm chi phí đơn giản mà nhiều người nghĩ đến khi họ phân tích chỉ số CIR.

3.6 – CIR giúp phản ánh tình hình kinh tế Việt Nam

Chỉ số CIR của ngân hàng phần nào vẽ nên bức tranh về thực trạng nền kinh tế đất nước. Trên cơ sở này, NHNN nắm bắt chính xác tình hình hoạt động của các ngân hàng trong hệ thống, đánh giá hiệu quả hoạt động, những khó khăn, thuận lợi. Từ đó phát triển và đưa ra chiến lược phù hợp cho những năm tiếp theo.

Thực tế cho thấy, đại dịch Covid 19 đã tác động lớn đến nền kinh tế Việt Nam. Các chính sách được đưa ra để hỗ trợ hoạt động ngân hàng đã giúp tổ chức quản lý rủi ro trước những tác động bất lợi từ đại dịch.

Đọc ngay: Thị trường hàng hóa là gì? Vai trò của thị trường hàng hóa

4. Cách cải thiện CIR

Có nhiều cách để cải thiện CIR và bản thân các ngân hàng, định chế tài chính luôn mong muốn tìm ra cách làm hiệu quả nhất.

Chủ tịch Ngân hàng TMCP Phương Đông – OCB từng cho biết: Cách số một giúp cải thiện tỷ lệ CIR là tăng hiệu quả bán hàng. Để làm được điều này cần phải nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ cung cấp cho khách hàng.

Không ngừng cải tiến để đáp ứng tốt hơn nhu cầu, giúp khách hàng dễ dàng chấp nhận trong quá trình sử dụng và sẵn sàng chi nhiều tiền để đổi lấy sự hài lòng.

Phương pháp thứ hai là ngân hàng nên sử dụng nguồn nhân lực, công nghệ hiện có và các nguồn lực khác để bắt kịp xu hướng thị trường, khám phá cái mới trước, giải quyết nhanh chóng nhu cầu của khách hàng, mang đến cho khách hàng những giải pháp tốt nhất. Kinh nghiệm người dùng.

Các nhà đầu tư cũng có thể trở nên ngại tiết kiệm tiền nếu suy thoái thị trường ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng vì thu nhập lãi không còn hấp dẫn như trước đây.

Chính vì điều này, các ngân hàng luôn tìm cách tạo ra nhiều giá trị gia tăng, xây dựng chiến lược kinh doanh đúng đắn, đón đầu xu hướng, đáp ứng nhu cầu khách hàng một cách hiệu quả nhất.

Chỉ số CIR không chỉ quan trọng đối với ngân hàng mà còn cần thiết đối với mọi doanh nghiệp. Họ luôn tìm cách tối ưu hóa chi phí quảng cáo để tìm kiếm thêm khách hàng nhằm tăng doanh thu. Theo dõi AzFin bất cứ lúc nào để học thêm nhiều kiến ​​thức đầu tư tài chính bổ ích nhé!

Tìm hiểu thêm: Vùng hỗ trợ và kháng cự là gì? Cách xác định hiệu quả nhất

________

Xem thêm các dịch vụ khác của AzFin: 

• Fanpage AzFin Việt Nam: https://www.facebook.com/AzFinVietNam
• Youtube: https://www.youtube.com/c/azfinvietnam
• Tham khảo các khóa học của AzFin: https://academy.azfin.vn/
• Khoá học đọc vị cổ phiếu: https://docvicophieu.azfin.vn/
• Khoá học chinh phục cổ phiếu ngân hàng: https://chinhphuccophieunganhang.azfin.vn/